Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem internetu przy użyciu portalu ClickMeeting.pl
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Czas trwania szkolenia wynosi 6 godzin lekcyjnych.
Rozpoczęcie: godzina 9:00
Treści kształcenia:
Blok I Wprowadzenie do JPK CIT
- Wprowadzenie do JPK CIT
- Ewolucja przepisów i obowiązków podatników
- Zakres danych objętych JPK_CIT_KR_PD
- Raportowanie danych o środkach trwałych (JPK_ST_KR)
- Techniczne aspekty tworzenia i przesyłania pliku JPK CIT
- Znaczniki i praktyczne aspekty wdrażania JPK CIT
- Narzędzia wspierające proces raportowania
Blok II JPK CIT a specyfika estońskiego CIT
- JPK_KR - nowe obowiązki w przekazywaniu ksiąg w świetle estońskiego CIT
- Harmonogram zmian JPK CIT 2025-2026 z uwzględnieniem ryczałtu od dochodów spółek
- Struktury JPK_KR, JPK_PKPiR, JPK_EWP a specyfika rozliczeń podatnika estońskiego
- Nieujawnione operacje gospodarcze a JPK CIT
- Brak prowadzenia ksiąg lub księgi uniemożliwiające określenie wyniku finansowego netto
- Podmioty powiązane w świetle art. 28c pkt 1 ustawy o CIT
Blok III Dane dodatkowe w księgach z perspektywy estońskiego CIT
- Dane identyfikacyjne kontrahenta i jak obowiązki z JPK CIT wspierają kontrolę nieujawnionych operacji
- Numer KSeF w dowodach księgowych
- Znaczniki kont rachunkowych i ich wpływ na identyfikację ukrytych zysków i wydatków niezwiązanych z działalnością
- Środki trwałe i WNiP a weryfikacja nabycia, wytworzenia i wykreślenia w kontekście rozliczeń ryczałtu
- Ewidencja różnic bilansowo-podatkowych jako narzędzie kontroli zgodności z estońskim CIT
Blok IV Obszary ryzyka i nieprawidłowości
- Zasady rachunkowości, polityka kont a obowiązki wynikające z art. 28d ustawy o CIT
- Księgi rachunkowe niepozwalające na ustalenie wyniku finansowego netto
- Nieujawnione operacje gospodarcze a wykazywanie przychodów i kosztów w JPK
- Ukryte zyski a powiązanie danych z ksiąg, JPK i obowiązków wynikających z estońskiego CIT
Blok V Powiązania między estońskim CIT a JPK CIT
- Utrata prawa do ryczałtu wskutek nieprawidłowych danych w JPK
- Transakcje z podmiotami powiązanymi
- Nieujawnione operacje w JPK a odpowiedzialność zarządu
- JPK CIT jako narzędzie administracji do identyfikacji ukrytych zysków i nieujawnionych operacji
- Dobre praktyki wdrożenia JPK CIT w spółce korzystającej z ryczałtu
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza),
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia:
Wiedza: Pozyskanie i doskonalenie wiedzy w zakresie objętym programem kursu
Umiejętności: Kształtowanie umiejętności czytania tekstu prawnego ze zrozumieniem
Kompetencje społeczne: Wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej
Warunki zaliczenia szkolenia:
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 23 ust. 4 Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Informacje o kadrze:
Szkolenie poprowadzi Pan Patryk Smęda-Doradca podatkowy (numer wpisu 12110), prawnik, wykładowca akademicki w Wyższej Szkole Bezpieczeństwa w Poznaniu przedmiotów w zakresie prawa celnego i podatkowego, członek założyciel Stowarzyszenia Podatników Estońskiego CIT. Absolwent studiów doktoranckich w Katedrze Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, jak również studiów podyplomowych z prawa podatkowego, egzekucji administracyjnej i zarządzania zasobami ludzkimi, a także seminarium „Zarząd sukcesyjny przedsiębiorstwem osoby fizycznej”. Przed wpisem na listę doradców podatkowych wieloletni pracownik Izby Skarbowej, a następnie Izby Administracji Skarbowej w Katowicach kierujący komórkami organizacyjnymi odpowiedzialnymi za wymiar i nadzór nad wymiarem podatku od towarów i usług. W latach 2012-2018 trener wewnętrzny w Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów, a następnie w Krajowej Szkole Skarbowości. Złożył z wynikiem pozytywnym państwowe egzaminy na inspektora kontroli skarbowej i urzędnika mianowanego w służbie cywilnej. Doświadczony trener w zakresie prawa podatkowego m.in w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce. Autor licznych, także książkowych publikacji podatkowych, w tym artykułów zamieszczanych w branżowym kwartalniku “Doradca podatkowy”.
Opłata:
- 360 zł od osoby
Informacje dotyczące udziału w szkoleniu:
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 3 dni przed terminem szkolenia.
- Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego SKwP w Gdańsku PKO BP Gdańsk 29 1020 1811 0000 0002 0014 2349
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
- Wymagania techniczne: komputer z kamerą i głośnikiem, dostęp do Internetu ( przeglądarka Chrome lub Edge)
- Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką.
Szkolenie współorganizowane z Odziałem Okręgowym w Krakowie.