Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Uczestnik powinien dysponować komputerem lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu (przeglądarka Google Chrome lub Firefox).
Organizacja
Czas trwania: 6 godziny dydaktycznych.
Prowadzący:
Dorota Łabuda – absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe.
Biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach, były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, trener administracji skarbowej – wykładowca Krajowej Szkoły Skarbowości, posiadający blisko 25 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 11 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach.
W ramach szkolenia zapewniamy:
- autorskie materiały szkoleniowe,
- zaświadczenie o ukończeniu.
Należność prosimy kierować na nasze konto w PKO BP Gdańsk 29 1020 1811 0000 0002 0014 2349
Ważne
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów szkolenia. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszony udział.
Program szkolenia:
• Definicja faktury i podstawa prawna do jej wystawienia, w tym aktualne rozporządzenia dotyczące fakturowania
• Definicja legalna faktury i faktury elektronicznej
• Obowiązkowa zapłata za fakturę na wskazany rachunek bankowy – konsekwencje.
• Transakcje dla których istnieje obowiązek wystawienia faktury,
• Transakcje, które nie rodzą bezwzględnego obowiązku wystawienia faktury,
• Podmioty zobowiązane do wystawiania faktur,
• Faktury wystawiane na żądanie
• Wystawianie faktur przy sprzedaży paragonowej
• Faktura a rachunek. Czy istnieje obowiązek wystawiania rachunków do umów zleceń?
• Sposoby dokumentowania zdarzeń gospodarczych przez podatników,
• Omówienie na przykładach katalogu obowiązkowych danych na fakturze
• Skutki braku obowiązkowych informacji na fakturze VAT – nowe sankcje.
• Przypadki węższego zakresu informacji na fakturze, w tym omówienie rozporządzenia w sprawie wystawiania faktur VAT
• Zasady wystawiania faktur przy obowiązkowym split payment od września 2019r.
• Skutki nieprawidłowego wystawienia faktury VAT przy obowiązkowym split payment
• Faktura wystawiana w przypadku metody kasowej
• Samofakturowanie
• Faktury wystawiane w przypadku procedury VAT marży
• Nowe zasady wystawiania faktur VAT RR
• Faktura w języku obcym.
• Sposoby przeliczania kwot z faktur wyrażonych w walucie obcej,
• Refakturowanie
• Fakturowanie zaliczek
1) definicja faktury zaliczkowej
2) przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
3) termin wystawienia faktury zaliczkowej
4) faktury zaliczkowe w eksporcie
5) faktura końcowa
6) czy faktura zaliczkowa może obejmować 100% płatności?
7) Faktura zaliczkowa i faktura końcowa wystawiane w tym samym okresie rozliczeniowym
8) obowiązkowe dane faktury zaliczkowej
9) obowiązkowe dane faktury końcowej
• Prawo do odliczenia podatku naliczonego,
• Faktury i noty korygujące – pytania i odpowiedzi,
• Duplikaty
• Faktury wystawione w sposób wadliwy, nierzetelny. Przesłanki anulowania faktury. Sankcje a „pusta” faktura.
• Zasady przechowywania faktur.
• Faktury elektroniczne. Zasady wystawiania faktur elektronicznych, w tym obowiązkowa zgoda na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej.
• Autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury.
• Art. 108 ustawy o VAT i dodatkowe zobowiązania w podatku VAT
1) Sankcje podatkowe za nieprawidłowe wystawiania faktur VAT
2) Art. 108 ustawy o VAT a możliwość korekty danych na fakturze
3) Obowiązek zapłaty podatku VAT wynikającego z faktury VAT
4) Stawki dodatkowych zobowiązań w VAT w 2020r.:
a) Stawka 0% w przypadku autokorekty
b) Stawka 15% w przypadku kontroli skarbowej
b) Stawka 20% VAT w przypadku kontroli podatkowej
c) Stawka 30% VAT w przypadku postępowania podatkowego
d) Stawka 100% VAT – w przypadku „pustych faktur VAT”
• Odpowiedzialność karno – skarbowa i karna za niewystawianie faktur lub wystawianie faktur nierzetelnych.