Miasto:
Gdańsk
Typ:
Szkolenie
Tryb:
wtorek
Opłata:
300,- zł od osoby
285,- złCena po zniżce dla Członków
270,- złCena po zniżce na szkolenie dla kursantów i byłych kursantów, wykupujących szkolenie, w trakcie kursu długiego oraz w ciągu 1 roku od jego ukończenia
255,- złCena po zniżce na szkolenie dla kursantów i byłych kursantów, wykupujących szkolenie, w trakcie kursu długiego oraz w ciągu 1 roku od jego ukończenia i jednocześnie będących członkiem Stowarzyszenia Księgowych w Polsce Oddziału Okręgowego w Gdańsk

Planowany termin szkolenia: 31 maja 2022 r. (wtorek) godz. 9.00 - 14.00

WYKŁADOWCA:

Marcin Otręba - Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. W roku 2005 ukończył studia podyplomowe o specjalności Podatki. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich oraz procedurze podatkowej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Obecnie koordynator do spraw podatków w firmie która należy do grona największych producentów kruszyw łamanych w Polsce. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Od 2010 roku związany jest z Wyższą Szkołą Bankową we Wrocławiu w której prowadzi wykłady oraz szkolenia z zakresu podatków. Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowe.

PROGRAM:

  1. Podzielona płatność – kolejna metoda uszczelnienia systemu VAT.
  2. Zmiany 2018 w ustawie o VAT – nieobowiązkowy mechanizm „split payment”:
  • Podzielona płatność – nowela VAT oraz Prawa Bankowego od roku 2019.
  1. Rachunek VAT – nowa usługa w systemie bankowym:
  • kto musiał otworzyć rachunek VAT i jak to się robi?
  • „dedykowany komunikat przelewu” – przelew zdefiniowany w ustawie o VAT – w jaki sposób kontrahent opłaca należności faktury?
  • czy dostawca ma wybór metody płatności od kupującego?
  • czy wszystkie banki obsługują rachunek VAT?
  • czy inne instytucje niż banki prowadzą rachunek VAT?
  • jak rozliczyć transakcję przy zastosowaniu „split payment”?
  • do kogo należą środki zgromadzone na rachunku VAT – do podatnika, czy do skarbu państwa?
  • na co można przeznaczyć środki zgromadzone na rachunku VAT?
  • egzekucja z rachunku VAT – czy środki na rachunku VAT są bezpieczne?
  • czy istnieje konieczność zasilania rachunku VAT?
  1. Jakie warunki należy spełnić, aby uznać, że zapłata została dokonana podzieloną płatnością?
  • Na jakie konto mają trafić środki pieniężne?
  • Czy można zapłacić fakturę kilkoma przelewami?
  • Możliwe konsekwencje błędów w treści przelewu, w tym:
  • niepełny numer faktury,
  • pomyłka w numerze faktury,
  • błędny NIP.
  1. Odpowiedzialność za rozliczenia w trybie „split payment”.
  • Otrzymanie omyłkowej płatności „split payment”, a konsekwencje?
  • Otrzymanie omyłkowej płatności „split payment” – co należy zrobić, aby uniknąć ryzyka?
  • Otrzymanie omyłkowej płatności „split payment” – czy można zabezpieczyć się „z góry” przed konsekwencjami.
  1. Częściowe opłacenie faktury, brak zapłaty, zapłata w części a „split payment”?
  • częściowe opłacenie faktury, brak zapłaty, zapłata w części a „split payment”?
  • podatnicy VAT zwolnieni a „split payment”?
  • podatnicy stosujący „odwrotne obciążenie” a „split payment”,
  • fizyczne nieprowadzące działalności gospodarczej a „split payment”,
  • formy płatności transakcji handlowych a „split payment”.
  1. Zmiany w sposobie rozliczeń VAT po wprowadzeniu „Polskiego ładu”
  • prawo do odliczenia VAT a „split payment”,
  • termin zwrotu VAT a „split payment”,
  • transakcje międzynarodowe a „split payment”,
  1. Korzyści płynące ze stosowania „split payment”:
  • Brak możliwości określenia przez organy dodatkowego zobowiązania (20%, 30%, 100%) – jakie warunki należy spełnić?
  • Brak możliwości stosowania przez organy podwyższonych odsetek (150%) – jakie warunki należy spełnić?
  • Brak solidarnej odpowiedzialności – jakie warunki należy spełnić?
  • Dyskonto za wcześniejszą zapłatę VAT - – jakie warunki należy spełnić?
  1. Obowiązkowa podzielona płatność za niektóre towary i usługi od 1 listopada 2019 r.:
  • czy obowiązkowa podzielona płatność zastąpiła w całości odwrotne obciążenie oraz solidarną odpowiedzialność przy nabyciu niektórych towarów i usług?,
  • dodatkowe adnotacje na fakturze przy dostawie towarów i usług objętych obowiązkową podzieloną płatnością?
  • dobrowolna czy obowiązkowa – jakich podatników dotychczas dotyczył „split payment”?
  • czy istnieją branże wykorzystujące „split payment” w szczególny sposób?
  • limit kwotowy transakcji wymagający zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności.
  • jakie będą skutki podatkowe w podatku VAT oraz w podatkach PIT i CIT nie zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności?
  • jakie są sankcje karne skarbowe nie zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności?,
  • czy przy obowiązkowej podzielonej płatności można zapłacić za więcej niż jedną fakturę?
  • jakie inne tytuły podatkowe, oprócz podatku VAT można zapłacić z Rachunku VAT?
  • z tytułu jakich innych podatków urząd skarbowy może dokonać zajęcia Rachunku VAT?
  • przepisy przejściowe – jakie są daty graniczne transakcji objętych dotychczasowym odwrotnym obciążeniem oraz od kiedy skutki braku zapłaty obowiązkową podzieloną płatnością będą dotyczyć podatków PIT i CIT?.
  1. Pozostałe praktyczne problemy związane z MPP:
  • sprzedaży usługi, do której użyto towarów z załącznika 15 do ustawy o VAT? – czy występuje obowiązkowy MPP?
  • sprzedaż towarów zawierających towary z załącznika nr 15 do ustawy o VAT – czy występuje obowiązkowy MPP?
  • refakturowania usług objętych obowiązkowym mechanizmem podzielonej płatności.
  • faktur zbiorczych za wiele transakcji a zastosowanie MPP.
  • faktoring oraz faktoring odwrócony a obowiązek płatności MPP.
  • cesja wierzytelności a obowiązek płatności MPP.
  • zajęcie komornicze a obowiązek płatności MPP.

W ramach szkolenia zapewniamy:
- udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf),
- zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.

Informacje dotyczące udziału w szkoleniu:
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 3 dni przed terminem szkolenia.
- Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego SKwP w Gdańsku PKO BP Gdańsk 29 1020 1811 0000 0002 0014 2349
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
- Szkolenie odbędzie przy użyciu platformy do zdalnego prowadzenia zajęć Microsoft TEAMS
- Wymagania techniczne: komputer z kamerą i głośnikiem, dostęp do Internetu ( przeglądarka Chrome lub Edge)
- Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką.

OPŁATA:

  • 300,00 zł  od osoby

Cena obejmuje:

  • wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
  • zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
ul. Jaśkowa Dolina 93
80-286 Gdańsk

tel.Dział Szkoleń – 607 887 621, 607 710 213
tel.Dział Członkowski – 693 454 290, 601 350 535, 58 341 25 30
tel.Księgowość – 603 112 916

biuro@gdansk.skwp.pl

PKO BP Gdańsk29 1020 1811 0000 0002 0014 2349

NIP: 5260307956

KRS: 0000101063