Bilans 2026 pakiet modułów I, II, III (24 godz.) ON-LINE

Bilans 2026 pakiet modułów I, II, III (24 godz.) ON-LINE

Tematyka szkolenia AKCJA BILANS 2026 obejmuje zagadnienia związane z zamknięciem roku obrotowego, w szczególności dotyczące: prawidłowego ustalania wyniku finansowego, procedur i zasad sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, zasad wyceny aktywów i pasywów oraz kwestii podatkowych.

PAKIET  TRZECH MODUŁÓW (3 dni szkolenia) - FORMA ONLINE

• 11.01.2027 r. - Moduł I - Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych 
• 20.01.2027 r. - Moduł II - Podatki PIT i CIT – przygotowanie do zamknięcia roku i zmiany na 2027 -
• 27.01.2027 r. - Moduł III - Podatek VAT 2026 - 

MODUŁ I: Zamknięcie roku i sporządzanie jednostkowych sprawozdań finansowych

1. Zmiany w ustawie o rachunkowości oraz krajowych standardach rachunkowości.
2. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z ich przekazywaniem do organów zewnętrznych (JPK_KR/JPK_KR_PD)
3. Powiązania pomiędzy księgami pomocniczym, a plikami JPK- ewidencja środków trwałych i wnip – zasady prowadzenia w ujęciu bilansowym i podatkowym – JPK_ST_KR(przykłady powiązania JPK_KR_PD z JPK_ST_KR – ujmowanie w ewidencji i w księgach rachunkowych)- ewidencja magazynowa – nowy JPK_MAG i jej wpływ na ujmowanie zdarzeń w księgach- ewidencja podatku VAT i jej spójność z pozostałymi elementami ksiąg rachunkowych- kartoteki kontrahentów i rozrachunki
4. Weryfikacja ujętych zdarzeń gospodarczych w trakcie roku- identyfikacja zdarzeń ujętych w księgach rachunkowych i ich skutki podatkowe - przykłady- zdarzenia o charakterze przejściowym w podatku dochodowym  - przykłady
5. Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego:- weryfikacja polityki rachunkowości, w tym znaczniki do kont (wg rozporządzenia)- harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg,- identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe, w tym:- wycena wybranych składników aktywów i pasywów związana z informacjami po dniu bilansowym- konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie- korekty lat ubiegłych
6. Podatek dochodowy– weryfikacja prawidłowości salda, zaliczki,- powiązanie JPK_KR_PD -> węzeł podatkowy -> nota podatkowa
7. Sporządzanie sprawozdania finansowego – elementy, forma, najczęściej występujące problemy.

WYKŁADOWCA: Agnieszka Gajewska

MODUŁ II: Podatki PIT i CIT – przygotowanie do zamknięcia roku i zmiany na 2026

1. Mapa zamknięcia roku 2026 – kalendarz czynności, odpowiedzialność księgowości, dokumenty do zebrania, obszary największego ryzyka
2. Przychody i koszty na przełomie roku – dostawy, usługi ciągłe, zaliczki, refaktury, korekty, kursy walut, KSeF, kasowy PIT
3. Koszty podatkowe i NKUP – m.in. rezerwy, wynagrodzenia i składki, odsetki, odpisy aktualizujące, wierzytelności, kary, reprezentacja, samochody i leasing – limity
4. Wyliczenie podatku rocznego – prawo do 9% CIT, rozliczenie strat, ulga na złe długi, podatek minimalny oraz zaliczki należne za rok, remanent
5. JPK_PD za 2026 r. – zakres podatników, struktury, znaczniki kont, środki trwałe, kompletność danych, uzgodnienie z zeznaniem
6. Ulgi podatkowe za 2026 r. – omówienie wybranych ulg, dokumentacja, ostatni rok ulgi na robotyzację
7. Podatek u źródła i ceny transferowe – omówienie najważniejszych obowiązków
8. Warsztat / co wpływa na wynik podatkowy i obowiązki CIT i PIT ? – praktyczny kazus z życia przedsiębiorcy
9. Zmiany na 2027 r. – hasłowe omówienie: już opublikowane ustawy, projekty rządowe i rozwiązania wymagające dalszego monitorowania

WYKŁADOWCA: Arkadiusz Gaczyński - Doradca podatkowy, partner zarządzający KrafTax Sp. z o.o. Specjalizuje się w zagadnieniach prawno-podatkowych związanych z przekształceniami podmiotów gospodarczych oraz tematyce cen transferowych. Prowadzi szkolenia w zakresie podatków dochodowych.

MODUŁ III: Podatek VAT 2026

I. Rozliczenie VAT na przełomie roku 2026/2027

1. Moment powstania obowiązku podatkowego
2. Dostawy i usługi realizowane na przełomie roku
3. Zaliczki, przedpłaty i płatności częściowe
4. Usługi ciągłe i okresy rozliczeniowe
5. Korekty sprzedaży i zakupów dotyczące poprzednich okresów
6. Rozliczenie bonusów, rabatów i skon
7. Praktyczne przykłady najczęściej popełnianych błędów

II. Odliczanie podatku naliczonego – problemy praktyczne

1. Warunki korzystania z prawa do odliczenia
2. Moment odliczenia VAT
3. Korekta podatku naliczonego
4. Wydatki mieszane
5. Samochody służbowe
6. Import usług i WNT
7. Zakupy inwestycyjne
8. Najnowsze interpretacje oraz orzecznictwo mające znaczenie dla praktyki

III. Dokumentowanie transakcji i rozliczenia VAT

1. Faktury sprzedaży i zakupu
2. Faktury korygujące
3. Nota korygująca
4. Samofakturowanie
5. Duplikaty faktur
6. Dokumentowanie transakcji zagranicznych
7. Dokumentacja dla stawki 0%
8. Najczęstsze błędy ujawniane podczas kontroli

WYKŁADOWCA: Anna Michalak - Doradca podatkowy, specjalista z zakresu prawa podatkowego i administracyjnego. Partner w spółce SMW TAX ADVISORy z Wrocławia pomaga klientów przy restrukturyzacjach oraz reprezentuje ich przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi.  Posiada doświadczenie zawodowe w wielu międzynarodowych firmach doradczych oraz w polskich i niemieckich grupach kapitałowych. Prowadzi także audyty podatkowe oraz przeprowadza szkolenia branżowe.

CENA KURSU OBEJMUJE:

• wykład wraz z autorskimi materiałami (zostaną przesłane w formie elektronicznej)
• zaświadczenie o ukończeniu zajęć

Cena PAKIETU (3 dni szkolenia) wynosi:

• 1350 zł dla pozostałych osób

Informacje dotyczące udziału w szkoleniu:
- Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty najpóźniej na 3 dni przed terminem szkolenia.
- Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego SKwP w Gdańsku PKO BP Gdańsk 29 1020 1811 0000 0002 0014 2349
- Rezygnacja za udział w szkoleniu wymagana bezwzględna forma pisemna za pośrednictwem poczty mailowej najpóźniej na 3 dni przed szkoleniem.
- Wymagania techniczne: komputer z kamerą i głośnikiem, dostęp do Internetu ( przeglądarka Chrome lub Edge)
- Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką.
- Odbiór zaświadczeń: odbywa się osobiście w siedzibie Stowarzyszenia (ul. Jaśkowa Dolina 93) lub poprzez wysyłkę listem poleconym Pocztą Polską na adres wskazany przez uczestnika szkolenia (koszt wysyłki pokrywa uczestnik szkolenia).

Szkolenie jest współorganizowane z Oddziałem Okręgowym SKwP w Bydgoszczy.

Zapisz się