CEL:
Usystematyzowanie wiedzy z zakresu transakcji łańcuchowych i trójstronnych w podatku VAT z uwzględnieniu wiedzy praktycznej i obecnej linii orzeczniczej.
PROGRAM SZKOLENIA:
1. Zasady ogólne dotyczące opodatkowania transakcji zagranicznych:
- rodzaje transakcji towarowych w VAT,
- status podatnika VAT i rejestracja do VAT UE,
- sposób prezentacji transakcji zagranicznych w nowym JPK_VAT oraz informacji podsumowującej.
2. Znaczenie reguł INCOTERMS dla opodatkowania VAT w szczególności transakcji trójstronnych oraz łańcuchowych:
- reguły INCOTERMS 2010,
- moment dokonania dostawy towarów, a odpowiednie reguły INCOTERMS,
- analiza poszczególnych reguł INCOTERMS 2010 wraz z omówieniem ostatnich zmian
- najczęściej popełniane błędy przy stosowaniu INCOTERMS
3. Określenie miejsca dostawy towarów na gruncie podatku VAT:
- znaczenie warunków dostaw do określenia miejsca dostaw towarów,
- miejsce dostawy towarów transportowych,
- miejsce dostawy towarów nietransportowych,
- określenie miejsca dostawy w przypadku transakcji WNT i WDT,
- miejsce dostawy w przypadku dostaw połączonych z montażem,
- znaczenie warunków dostawy dla miejsca świadczenia.
4. Opodatkowanie podatkiem VAT transakcji łańcuchowej:
- podmioty uczestniczące w transakcji łańcuchowej,
- wpływ warunków transportowych na miejsce dostawy towarów w przypadku transakcji łańcuchowej,
- transakcje łańcuchowe z wykorzystaniem eksportu towarów,
- transakcje łańcuchowe z wykorzystaniem transakcji wewnątrzwspólnotowych,
- transakcje łańcuchowe związane z importem towarów,
- obowiązki ciążące na poszczególnych uczestnikach transakcji łańcuchowej,
- transakcje łańcuchowe a dokumentacja podatkowa,
- rozwiązania quick fixes
5. Rozliczenie podatku VAT w przypadku transakcji trójstronnych:
- podmioty uczestniczące w transakcji trójstronnej,
- warunki transportu towarów oraz ubezpieczenia, a transakcja trójstronna,
- obowiązki rejestracyjne związane z transakcjami trójstronnymi,
- miejsce dostawy towarów w przypadku transakcji trójstronnej,
- podmiot polski jako pierwszy w łańcuchu dostaw,
- podmiot polski jako drugi w łańcuchu dostaw,
- podmiot polski jako trzeci w łańcuchu dostaw.
6. Istota i znaczenie faktury w przypadku transakcji łańcuchowych oraz trójstronnych oraz sposób jej ujęcia w deklaracjach na potrzeby podatku VAT
- faktura VAT podstawowym dokumentem rozliczeniowym,
- sprzeczność treści umowy z wystawioną fakturą-na co się powoływać?
- czy faktura może zastępować umowę pisemną,
- rodzaje faktur VAT wystawionych w przypadku transakcji trójstronnych oraz łańcuchowych,
- transakcje trójstronne uproszczone w deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej.
ORGANIZACJA:
Szkolenie odbędzie się w środę 12.05.2021 r. od godz. 900 do godz. 1400
Czas trwania szkolenia wynosi 6 godzin lekcyjnych.
Szkolenie jest organizowane poprzez platformę ClickMeeting, do której link zostanie Państwu przesłany na podany przy zgłoszeniu adres mailowy dzień przed szkoleniem.
HARMONOGRAM:
8:45 - 9:00 logowanie uczestników
9:00 - 10:30 szkolenie
10:30 - 10:45 przerwa
10:45 - 12:15 szkolenie
12:15 - 12:30 przerwa
12:30 - 14:00 szkolenie
Szkolenie organizowane wspólnie z Polską Izbą Biegłych Rewidentów.
W ramach szkolenia zapewniamy:
- autorskie materiały szkoleniowe w formie elektronicznej,
- zaświadczenie o ukończeniu.
Prowadzący:
Łukasz Jankowski – doradca podatkowy. Posiada kilkuletnie doświadczenie w obszarze podatku VAT, które zdobywał jako pracownik administracji skarbowej (ostatnio na stanowisku Starszy Inspektor Skarbowy) m.in. w Urzędzie Kontroli Skarbowej, a później w Urzędzie Celno-Skarbowym. W spółce BG Tax & Legal jest odpowiedzialny za prowadzenie postępowań podatkowych naszych Klientów.
oraz
Wojciech Gandurski - radca prawny. Posiada wieloletnie doświadczenie w zakresie obsługi podmiotów gospodarczych. Doświadczenie zdobywał w spółkach doradczych Wielkiej Czwórki (PwC, Deloitte Poland). Specjalizuje się w podatku CIT i postępowaniach podatkowych.
OPŁATA:
240 zł od osoby
Należność prosimy kierować na nasze konto w PKO BP Gdańsk 29 1020 1811 0000 0002 0014 2349
Ważne
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów szkolenia. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszony udział.